在強(qiáng)調(diào)數(shù)字化發(fā)展的新時(shí)代，大數(shù)據(jù)與云計(jì)算的進(jìn)步給企業(yè)帶來(lái)了大規(guī)模的數(shù)據(jù)資產(chǎn)，也提升了合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的難度。企業(yè)急需強(qiáng)化合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，通過(guò)數(shù)字化解決方案優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制及應(yīng)對(duì)策略。

　　7月13日晚8點(diǎn)，普華永道中國(guó)國(guó)企業(yè)務(wù)合伙人周翔，普華永道中國(guó)企業(yè)治理、風(fēng)險(xiǎn)、管控及數(shù)字化轉(zhuǎn)型咨詢(xún)服務(wù)合伙人陳亮，普華永道中國(guó)企業(yè)治理、風(fēng)險(xiǎn)、管控及數(shù)字化轉(zhuǎn)型咨詢(xún)服務(wù)總監(jiān)周玲深入探討數(shù)字化合規(guī)風(fēng)控應(yīng)對(duì)國(guó)家嚴(yán)控風(fēng)險(xiǎn)新時(shí)代。本次活動(dòng)在普華永道視頻號(hào)、《中國(guó)企業(yè)報(bào)》中企視訊全程直播，登錄普華永道中國(guó)官網(wǎng)“轉(zhuǎn)型力共創(chuàng)會(huì)”頻道了解更多信息及收看視頻回放。

　　新時(shí)代數(shù)字化合規(guī)風(fēng)控環(huán)境

　　新時(shí)代造就新形勢(shì)，當(dāng)前在全球經(jīng)濟(jì)下行周期疊加新冠疫情沖擊背景下，中國(guó)企業(yè)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步集聚和顯現(xiàn)?！皥?jiān)決打好防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)”是十九大報(bào)告提出的三大攻堅(jiān)戰(zhàn)之一，2022年4月，中央政治局會(huì)議再次強(qiáng)調(diào)，必須有效管控重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)，守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)底線(xiàn)。國(guó)務(wù)院國(guó)資委近年來(lái)也陸續(xù)出臺(tái)正式文件，對(duì)合規(guī)風(fēng)控工作提供指引，要求形成全面、全員、全過(guò)程、全體系的風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，切實(shí)全面提升內(nèi)控體系有效性，加快實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展。

　　周翔認(rèn)為，未來(lái)的工作焦點(diǎn)是在既有基礎(chǔ)上，通過(guò)持續(xù)的數(shù)字化升級(jí)，進(jìn)一步提升風(fēng)控合規(guī)工作的價(jià)值和效率。他指出，企業(yè)常見(jiàn)的挑戰(zhàn)有兩方面，首先企業(yè)合規(guī)風(fēng)控牽頭部門(mén)往往人員比較精簡(jiǎn)，一個(gè)部門(mén)“單核”驅(qū)動(dòng)難以達(dá)到好的效果，日常工作以發(fā)通知、手工填報(bào)數(shù)據(jù)為主，“運(yùn)動(dòng)式”和“兩張皮”讓風(fēng)控工作長(zhǎng)期受到詬病。數(shù)字化平臺(tái)則將“單核”驅(qū)動(dòng)升級(jí)為“多核”，實(shí)現(xiàn)任務(wù)一鍵下發(fā)，定點(diǎn)提醒，自動(dòng)收集、匯總、統(tǒng)計(jì)，并通過(guò)多種形式的“儀表盤(pán)”進(jìn)行智能展示，通過(guò)積極轉(zhuǎn)變降低合規(guī)風(fēng)控部門(mén)的工作壓力。

　　第二個(gè)挑戰(zhàn)是合規(guī)風(fēng)控環(huán)境往往處在動(dòng)態(tài)變化中，圍繞風(fēng)險(xiǎn)展開(kāi)常態(tài)化運(yùn)作缺乏有力支點(diǎn)。數(shù)字化平臺(tái)的應(yīng)對(duì)方案，將合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)化，及時(shí)監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)變化，創(chuàng)造的價(jià)值包括∶達(dá)成企業(yè)各層級(jí)共同的風(fēng)險(xiǎn)語(yǔ)言和認(rèn)知；壓實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任，發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警作用，提供了一套辨識(shí)和化解風(fēng)險(xiǎn)的完整機(jī)制。

　　合規(guī)風(fēng)控?cái)?shù)字化系統(tǒng)功能很多，如何找到適合自己的數(shù)字化實(shí)施方案和路徑，這也是企業(yè)面臨的新挑戰(zhàn)?！斑x擇大而全還是小而美，哪個(gè)才是適合的？我們認(rèn)為數(shù)字化轉(zhuǎn)型的工作絕對(duì)不是為了數(shù)字化而數(shù)字化，一定是奔著解決實(shí)際管理問(wèn)題而去，選擇什么功能不能一概而論，目標(biāo)是能夠高效率實(shí)現(xiàn)更好的合規(guī)風(fēng)控效果?！敝芟柽@樣強(qiáng)調(diào)。

　　數(shù)字化合規(guī)風(fēng)控的價(jià)值和功能框架

　　企業(yè)通常關(guān)心合規(guī)風(fēng)控?cái)?shù)字化為企業(yè)帶來(lái)哪些價(jià)值，有什么實(shí)際的好處。周玲指出，第一個(gè)價(jià)值是可以量化標(biāo)準(zhǔn)，提升效率。通過(guò)嵌入定制化信息收集渠道，設(shè)置自動(dòng)運(yùn)算邏輯。她舉例介紹，如向下屬公司或?qū)?yīng)部門(mén)下發(fā)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估問(wèn)卷和評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，系統(tǒng)會(huì)根據(jù)評(píng)估人員對(duì)應(yīng)的權(quán)重自動(dòng)計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性和影響程度的評(píng)分結(jié)果，生成對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告。

　　第二個(gè)價(jià)值是固化流程，落實(shí)責(zé)任。通過(guò)靈活嵌入普華永道多年實(shí)踐總結(jié)的風(fēng)控“六步法”，為企業(yè)設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)控標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)流程，可以全景展示各步驟風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任人信息及完工狀態(tài)，從而讓異常問(wèn)題清晰可見(jiàn)。

　　第三個(gè)價(jià)值是實(shí)現(xiàn)知識(shí)的儲(chǔ)備與決策把關(guān)。嵌入普華永道行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)庫(kù)及監(jiān)控指標(biāo)海量信息資源，將對(duì)知識(shí)庫(kù)進(jìn)行每年定期不定期的沉淀。而設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)事件臺(tái)賬，明確需記錄的信息，則能及時(shí)捕捉異常并追蹤風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)。

　　第四個(gè)價(jià)值是實(shí)時(shí)監(jiān)控、動(dòng)態(tài)分析。周玲介紹，專(zhuān)業(yè)的數(shù)據(jù)分析工具（Pivot/Qlik Sense/Tableau等）可以配上強(qiáng)大的展示儀表盤(pán)，為管理層提供定制化的風(fēng)控結(jié)果數(shù)據(jù)及管理報(bào)告，從而讓管理層可以及時(shí)進(jìn)行決策。

　　幫助企業(yè)解決風(fēng)險(xiǎn)管理難題，以及為企業(yè)帶來(lái)價(jià)值，具體要搭建什么樣的數(shù)字化平臺(tái)，才能滿(mǎn)足企業(yè)有效合規(guī)管理的需求？周玲建議，圍繞覆蓋穿透和集中的集團(tuán)化風(fēng)險(xiǎn)管理思路、專(zhuān)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理場(chǎng)景以及平臺(tái)為建設(shè)重點(diǎn)，打造一體化風(fēng)險(xiǎn)管理平臺(tái)系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)有效整合，構(gòu)建四位一體的合規(guī)風(fēng)控?cái)?shù)字化平臺(tái)框架。

　　談到該平臺(tái)框架的亮點(diǎn)，周玲指出，“儀表盤(pán)”可以全局展示風(fēng)險(xiǎn)地圖，針對(duì)內(nèi)控缺陷的整改狀態(tài)，合規(guī)事件的分布、風(fēng)險(xiǎn)及內(nèi)控間的關(guān)聯(lián)等情況；通過(guò)微信小程序則可以快速將風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息推送給高管，方便及時(shí)查閱并有效作出業(yè)務(wù)決策。

　　數(shù)字化合規(guī)風(fēng)控的實(shí)施路徑

　　企業(yè)在實(shí)現(xiàn)合規(guī)風(fēng)控?cái)?shù)字化過(guò)程中，有哪些訴求？陳亮指出，主要有兩方面：第一個(gè)是合規(guī)防控的流程與管理的數(shù)字化；另外則是合規(guī)風(fēng)控指標(biāo)的分析和監(jiān)控需求。談到合規(guī)風(fēng)控?cái)?shù)字化的未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)，陳亮將其概況為精細(xì)化、自動(dòng)化、智能化、綜合化四個(gè)特點(diǎn)。

　　在數(shù)字化建設(shè)過(guò)程中通常也會(huì)遇到一些挑戰(zhàn)，陳亮梳理了三方面內(nèi)容。首先是客戶(hù)對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的理解不同，難點(diǎn)在于行業(yè)特點(diǎn)不同、風(fēng)險(xiǎn)偏好不同、風(fēng)險(xiǎn)管理策略不同，不同客戶(hù)及不同職能部門(mén)對(duì)于合規(guī)風(fēng)控的理解都存在差異。其次，客戶(hù)自身管理特點(diǎn)不同，企業(yè)的組織架構(gòu)、管理流程、部門(mén)和崗位職責(zé)存在差異，應(yīng)對(duì)這種情況，系統(tǒng)需要去支撐靈活的組織架構(gòu)，兼顧擴(kuò)展性。第三個(gè)挑戰(zhàn)，是客戶(hù)數(shù)字化基礎(chǔ)水平不同，客戶(hù)所處的信息化階段和技術(shù)架構(gòu)存在差異，在數(shù)字化程度比較低的情況下，難以形成有效的管理基礎(chǔ)。應(yīng)對(duì)這種情況，則需要定制可延展可落地的應(yīng)對(duì)方案，同時(shí)設(shè)立合適的指標(biāo)結(jié)構(gòu)，從而實(shí)現(xiàn)更好的落地效果。

　　陳亮分享了數(shù)字化合規(guī)風(fēng)控平臺(tái)進(jìn)行全流程數(shù)字化打通和實(shí)時(shí)監(jiān)控的相關(guān)案例，他介紹，平臺(tái)幫助企業(yè)建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，結(jié)合戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃、業(yè)務(wù)發(fā)展情況、外規(guī)要求完善合規(guī)風(fēng)控全流程管控，并向精細(xì)化管理演進(jìn)；此外，能夠有效利用數(shù)字資產(chǎn)，幫助企業(yè)建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控模型，層層拆解風(fēng)險(xiǎn)因素，設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)，歸集風(fēng)險(xiǎn)主題。

　　最后陳亮總結(jié)，新技術(shù)為合規(guī)風(fēng)控?cái)?shù)字化帶來(lái)更多可能性，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)歷了人防到技防到現(xiàn)在智防新階段，展望未來(lái)，通過(guò)新興數(shù)字化手段，將實(shí)現(xiàn)合規(guī)風(fēng)控?cái)?shù)字化的大躍進(jìn)。